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엔비디아, 테슬라..해외주식으로 돈 벌었나요?
해외주식 투자로 짭짤한 수익을 올리셨다면, 양도소득세 신고는 선택이 아닌 필수입니다. 신고를 제대로 하지 않으면 무신고 가산세 20%에, 매일 0.022%의 납부 불성실 가산세가 붙어 수익이 날아갈 수도 있습니다!
이번 포스팅에서는 2025년 해외주식 양도소득세 신고기간, 방법, 필수 서류와 가산세 폭탄을 피하는 법 확실히 알려드리겠습니다.
1. 신고기간
● 신고 대상 기간: 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 해외주식 거래로 발생한 수익.
● 신고 및 납부 기간: 2025년 5월 1일부터 5월 31일까지.
※ 기한 내 신고 및 납부를 하지 않으면 가산세가 부과됩니다.
2. 신고 방법
해외주식 양도소득세 신고는 크게 2가지 방법이 있습니다. 대부분은 홈택스를 통해 직접 신고하고 있습니다.
홈택스 이용이 어렵다면 가까운 세무서를 통해 신고할 수 있으니 걱정하지 마세요.^^
① 홈택스 전자신고
🔽해외주식 양도소득세 신고방법🔽
(1)국세청 홈택스에 접속 > 로그인
(2) 세금신고 > 양도소득세 신고
(3) 확정신고 > 정기신고
(4) 양도자산종류 국외 >국외주식
- 양도연월 : 2024 > 국외주식 입력
- 개인정보 입력 > 저장후 다음
(5) 증권사에서 발급한 해외주식 거래 내역서를 첨부
(6) 신고 완료 및 세금 납부
② 관할 세무서 방문
주소지 관할 세무서를 직접 방문해 신고서를 제출할 수 있습니다.
3. 필요서류
● 양도소득과세표준 신고 및 납부계산서 (발급처 : 홈택스)
● 주식 양도소득금액 계산 명세서 (발급처 : 홈택스)
● 해외주식 거래 내역서 (발급처 : 증권사)
● 필요경비 증빙자료 : 매매수수료, 환전수수료 등.(해외주식 거래 내역서에서 확인 가능)
4. 양도소득세 계산방법
- 공제금액: 연간 250만 .
- 세율: 기본 세율 20% + 지방소득세 2%(양도세의 10%).
5. 미신고 가산세
● 가산세 종류 및 적용
- 무신고 가산세
- 신고하지 않을 경우: 납부할 세액의 20% 부과.
- 과소신고 가산세
- 신고 금액이 실제보다 낮을 경우: 부족 금액의 10~20%.
- 납부불성실 가산세
- 기한 내 세금을 납부하지 않을 경우: 미납 금액의 연 10.95% (일 0.03%).
● 가산세 예시
6. 신고 팁 및 주의사항
● 증권사 서비스 활용
-대부분의 증권사에서 해외주식 양도소득세 계산 및 신고 지원 서비스를 제공합니다.
-자동 계산 기능을 활용해 신고 과정을 간소화하세요.
● 미국 주식 결제일 기준 확인
-미국 주식은 매도일이 아닌 결제일 기준으로 과세됩니다.
-연말 매도 시 결제일(매도일 + 2거래일)을 확인하세요.
● 손익 통산 활용
-수익이 난 주식과 손실이 난 주식을 같은 해에 매도하면, 과세 대상 금액을 줄일 수 있습니다.
7. 요약
● 신고기간: 2025년 5월 1일~5월 31일.
● 신고방법: 홈택스 전자신고, 관할 세무서 방문
● 필요서류: 과세표준 계산서, 거래 내역서, 비용 증빙자료 등.
● 미신고 가산세: 20%~30% 추가 부담.
미리 준비해 불필요한 세금 부담을 피하고, 올바른 신고로 투자 수익을 관리해 보세요!
